בנקאות

המאמר מפרט מיהם הגופים הפיננסים הכפופים לפטקה ולפיכך חייבים בבדיקות זהותם של בעלי הכספים ובדיווח על כספים של ישויות אמריקאיות המוחזקים אצלם.

מאמר זה מסביר כיצד עובד חוק הפטקה

המאמר סוקר בקצרה את התהליכים שהביאו את ממשלת ארה"ב לחוקק את הפטקה.